Частые вопросы

Нет. Всё удалённо. Большинство наших клиентов никогда не были в Эстонии - подключение, подписи и подача работают цифрово с картой э-резидента, ID-картой, Mobiil-ID или Smart-ID.

От 20 евро в месяц для компании без деятельности или очень малой без НДС, 45 евро для малой компании - плательщика НДС, и от 60 евро для компании с регулярной деятельностью. Цена зависит в основном от числа сотрудников и объёма операций.

Эстония не облагает нераспределённую прибыль, поэтому реинвестированная прибыль не облагается. Распределённая прибыль облагается по ставке 22/78 от чистого дивиденда. Это отсрочка, а не освобождение, и обязанности по учёту и отчётности сохраняются полностью.

Да, и это встречается чаще, чем кажется. Мы отдельно оцениваем восстановление за прошлые периоды, а затем переводим вас на обычный тариф.

Обычно в течение нескольких рабочих дней после принятия предложения. Переход в середине года - обычное дело.

Да. Эстонская OÜ без оборота сохраняет обязанность вести учёт и подавать годовой отчёт до 30 июня. Содержание «спящей» компании стоит недорого, но освобождения нет.

Да, это частый запрос. Мы оцениваем текущее состояние, отдельно считаем стоимость восстановления за прошлые периоды, а затем переводим вас на обычный ежемесячный тариф.

Мы работаем с распространёнными эстонскими системами и с инструментами, которые уже используют э-резиденты. Если у вас есть предпочтение - как правило, учтём; если нет - настроим решение, которое снижает ваши расходы.

Электронной почтой, через общую папку или напрямую из системы счетов. Большинство клиентов после первого месяца ничего не отправляют вручную.

Наши месячные пакеты начинаются с 20 евро для компании без деятельности и без НДС, с 45 евро для небольшого плательщика НДС и с 60 евро для компании с регулярной деятельностью. Продавцы на маркетплейсах и более крупные операции дороже - до 299 евро при мультиканальной работе в нескольких странах. Цены без НДС и включают подготовку годового отчёта. Вашу цифру подтверждает письменное предложение после того, как мы увидим, как бизнес работает на самом деле.

Да, и большинство наших клиентов именно в такой ситуации. Эстонский учёт не требует вашего физического присутствия, и проживание за границей само по себе плату не поднимает. Поднимает то, что обычно идёт рядом: клиенты в нескольких странах, деньги, приходящие через несколько платформ, или вознаграждение члена правления, которое хотят обложить две страны. Если ваша личная налоговая позиция зависит от закона вашей страны, вам нужен специалист там; эстонскую сторону закрываем мы.

Всё делается онлайн. Доступ в э-налоговую вы выдаёте оттуда, где находитесь, документы присылаете почтой, через общую папку или потоком из системы счетов, а годовой отчёт подписываете цифровой подписью - картой э-резидента, Smart-ID или Mobiil-ID. У нас есть клиенты, которые никогда не были в Эстонии. Если окажетесь в Таллинне, встретимся с удовольствием, но работа от этого не зависит.

Меньше, чем кажется по интернету, и часть того, что вы прочитаете, устарела. Стандартная ставка НДС с 1 июля 2025 года - 24 процента, порог регистрации - 40 000 евро. Подоходный налог и налог на распределённую прибыль оба составляют 22 процента: запланированное повышение до 24 процентов отменено, поэтому многие опубликованные разъяснения сейчас просто неверны. Не облагаемый налогом доход - 700 евро в месяц, он универсальный. Социальный налог работодателя - 33 процента плюс 0,8 процента страхования от безработицы.

Не совсем. Эстония не облагает нераспределённую прибыль, поэтому реинвестированная прибыль не облагается. При выплате дивидендов налог составляет 22/78 от чистой суммы. Это отсрочка, а не освобождение.

Нет. Всё - подключение, декларации, годовой отчёт - работает удалённо по карте э-резидента или через доверенность в э-налоговой.

Возможно. Значение имеют и ваше личное налоговое резидентство, и то, откуда фактически управляется компания. Мы прямо говорим, где риск, а не делаем вид, что Эстония его снимает.

Да. Просроченные отчёты, пропущенная регистрация по НДС и неподанные декларации - всё это исправимо. Чем раньше начать, тем дешевле.

До 10-го числа месяца, следующего за выплатой. Эстонское налогообложение зарплаты кассовое, поэтому декабрьская зарплата, выплаченная в январе, попадает под правила нового года.

В большинстве случаев да. Обязанность работодателя рассчитывается от установленной законом месячной базы даже при меньшей фактической зарплате, с ограниченными исключениями.

Нет. Отношения с членом правления не являются трудовыми. Но вознаграждение облагается и декларируется, а порядок по социальному налогу отличается от зарплаты.

Да. Для выплат нерезидентам есть отдельное приложение TSD и часто возникает вопрос налогового договора, который мы разбираем до первой выплаты.

У нас от 15 евро за работника в месяц, и цена за работника - правильная форма, потому что объём работы зависит от числа людей, а не от оборота. Одно вознаграждение члена правления находится в нижней части этого диапазона. Десяток сотрудников с переменными часами, спецльготами и отпусками - в верхней, и мы назовём цену по фактическому случаю, а не по заголовочной цифре.

Да, и это обычная ситуация. Нам нужны уже задекларированные данные с начала года, записи в регистре занятости, заявления на необлагаемый минимум и действующие договоры. Если прежние декларации были неверными, мы говорим об этом и исправляем их, а не надстраиваем сверху.

Да, и это большая часть нашей работы. У вознаграждения члена правления своя трактовка: подоходный и социальный налог применяются, страхование от безработицы не применяется ни с одной стороны, а взнос накопительной пенсии с участника второй ступени по-прежнему удерживается. TSD всё равно подаётся ежемесячно.

Да. Калькулятор зарплаты на этом сайте сразу даёт брутто-нетто, нетто-брутто и полный расход работодателя по ставкам 2026 года, без заполнения каких-либо форм. Если случай необычный, пришлите нам фактические цифры, и мы проверим их как следует.

Шесть месяцев после окончания финансового года. При обычном календарном годе это 30 июня - то есть отчёт за 2025 год подаётся до 30 июня 2026 года.

Регистр может назначать повторные штрафы от нескольких сотен до нескольких тысяч евро - и компании, и членам правления лично. Принудительное удаление может начаться примерно через три месяца после срока.

Да. Нулевой отчёт короткий и недорогой, но обязательный.

Да. Мы регулярно приводим в порядок компании, отставшие на два-три года.

Стандартная ставка - 24%, действует с 1 июля 2025 года. Пониженные ставки 13% (размещение) и 9% (книги, пресса, лекарства) применяются к отдельным поставкам.

Когда облагаемый оборот превышает 40 000 евро за календарный год. В ряде трансграничных ситуаций регистрация обязательна независимо от оборота, а ниже порога возможна добровольно.

Зависит от того, зарегистрированы ли они по НДС, поставляете вы товар или услугу и где место поставки. Мы разбираем это для ваших конкретных потоков продаж.

Когда трансграничные B2C-продажи товаров и цифровых услуг в другие страны ЕС превышают 10 000 евро за календарный год. Ниже порога можно продолжать начислять эстонский НДС или подключиться к OSS добровольно.

Для ввоза товаров в ЕС посылками стоимостью до 150 евро. Он позволяет собирать НДС при оформлении заказа и избежать доначисления клиенту при доставке.

Иногда. По некоторым продажам площадка считается поставщиком и учитывает НДС сама. Какие именно продажи - зависит от местонахождения товара и продавца; это нужно разобрать, а не предполагать.

Ежеквартально, и он отдельный от вашей ежемесячной эстонской KMD.

Настолько, насколько нужно. Отчёты за несколько прошедших лет всё ещё можно подать, и обычно именно это останавливает процедуру удаления.

Возможно. Штрафы регистра за просроченные отчёты обычно начинаются от нескольких сотен евро и могут повторяться. Добровольная подача до эскалации, как правило, улучшает исход.

Не обязательно. Восстановление возможно через суд в течение трёх лет после удаления при условии подачи недостающих отчётов и уплаты госпошлины.

Нет. Для нас это рутинная работа. Значение имеет только то, что вы начали.

Да. Короткий уточняющий звонок бесплатен. Мы скажем, быстрый ли это вопрос или нужен платный анализ.

Мы консультируем по эстонской стороне и указываем, где важны правила другой страны. Для официальной позиции за рубежом честно скажем, что нужен местный консультант.

Да. Готовим документацию, составляем ответы и представляем вас в обычной переписке с налоговым департаментом.

Минимум невелик, и во многих случаях внесение можно отсрочить, но отсрочка влияет на выплату дивидендов. Мы объясняем компромисс до принятия решения.

Если ни один член правления не проживает в Эстонии, компании требуется контактное лицо и местный юридический адрес. Это формальное требование, и мы подскажем соответствующие варианты.

Мы сопровождаем процесс и работаем вместе с регистраторами. Сама регистрация проходит под вашей цифровой личностью, что оставляет контроль над компанией у вас.

С даты регистрации. Льготного периода нет, поэтому мы рекомендуем настраивать учёт сразу.

Часто да, по крайней мере частично. Вознаграждение, выплаченное эстонской компанией, как правило, имеет эстонский источник, и многие соглашения позволяют Эстонии его облагать. Страна проживания также может облагать его, предоставляя зачёт эстонского налога.

Документ, подтверждающий, системой социального страхования какой страны охвачен человек при трансграничной работе в ЕС. Без неё взносы могут потребовать сразу две страны.

Не всегда, но может - особенно если человек заключает договоры или деятельность ключевая для бизнеса. Это оценивается по фактам.